Общие Предположения

Год 1

Год 2

Год 3

Месяц плана

1

2

3

Текущая процентная ставка

10.00%

10.00%

10.00%

Долгосрочная процентная ставка

10.00%

10.00%

10.00%

Налоговая ставка

0.00%

30.00%

30.00%

Другой

0

0

0

Аанализ безубыточности

Ежемесячная безубыточность составляющих бизнес кейса

10 220

Ежемесячная безубыточность по доходам

56 482 $

Предположения:

В среднем на-составляющую дохода

5.53 $

В среднем на-составляющую переменные затраты

1.27 $

Предполагаемые ежемесячные фиксированные затраты

43 527 $

Ориентировочные прибыль и затраты

Год 1

Год 2

Год 3

Продажи

569 800 $

875 000 $

1 052 000 $

Прямая стоимость продаж

130 700 $

192 868 $

257 717 $

Другие производственные расходы

0 $

0 $

0 $

Общая стоимость Продаж

130 700 $

192 868 $

257 717 $

Валовая прибыль

439 100 $

682 133 $

794 283 $

Валовая прибыль в %

77.06 %

77.96 %

75.50 %

Расходы

Ведомость заработной платы

348 000 $

388 000 $

412 000 $

Продажи, Маркетинг и прочие затраты

22 900 $

25 000 $

27 300 $

Амортизация

2 618 $

2 856 $

2 856 $

Арендованное оборудование

33 000 $

40 000 $

40 000 $

Коммунальные услуги

3 600 $

3 600 $

3 600 $

Страхование

12 000 $

12 000 $

12 000 $

Арендная плата

48 000 $

40 000 $

40 000 $

Налоги

52 200 $

58 200 $

61 800 $

Прочие расходы

0 $

0 $

0 $

Полные эксплуатационные расходы

522 318 $

569 656 $

599 556 $

Прибыль перед выплатой процентов и налогов

($83,218)

112 477 $

194 727 $

Доходы без вычета подоходного налога и амортизации

($80,600)

115 333 $

197 583 $

Уплаченные проценты

42 $

250 $

0 $

Уплаченные Налоги

0 $

33 668 $

58 418 $

Чистая Прибыль

($83,260)

78 559 $

136 309 $

Чистая Прибыль/Продажи

-14.61 %

8.98 %

12.96 %

Ориентировочный поток наличных денег

Год 1

Год 2

Год 3

Полученные Наличные деньги

Наличные деньги от Операций

Продажи за наличные

512 820 $

787 500 $

946 800 $

Наличные деньги от дебиторов

45 082 $

81 127 $

101 504 $

Итого сумма Наличных денег от Операций

557 902 $

868 627 $

1 048 304 $

Дополнительные полученные наличные деньги

Налог с оборота, налог на добавленную стоимость

0 $

0 $

0 $

Текущие займы

5 000 $

0 $

0 $

Прочие задолженности

0 $

0 $

0 $

Долгосрочная задолженность

0 $

0 $

0 $

Продажи прочих текущих активов

0 $

0 $

0 $

Продажи долгосрочных Активов

0 $

0 $

0 $

Полученные инвестиции

0 $

0 $

0 $

Итого сумма полученных наличных денег

562 902 $

868 627 $

1 048 304 $

Расходы

Год 1

Год 2

Год 3

Расходы от операций

Наличные расходы

348 000 $

388 000 $

412 000 $

Платежи по счетам

289 115 $

407 976 $

500 717 $

Итого сумма расходов на операции

637 115 $

795 976 $

912 717 $

Дополнительно потраченные наличные деньги

Налог с оборота, налог на добавленную стоимость

0 $

0 $

0 $

Основные выплаты по текущим кредитам

0 $

5 000 $

0 $

Прочие выплаты по основным задолженностям

0 $

0 $

0 $

Выплаты по долгосрочным задолженностям

0 $

0 $

0 $

Покупка прочих текущих активов

0 $

0 $

0 $

Покупка долгосрочных активов

0 $

0 $

0 $

Дивиденды

0 $

0 $

0 $

Итого сумма потраченных Наличных денег

637 115 $

800 976 $

912 717 $

Чистый поток наличности

($74,213)

67 651 $

135 587 $

Баланс наличности

3 287 $

70 938 $

206 525 $

Ориентировочный бухгалтерский баланс

Год 1

Год 2

Год 3

Активы

Текущие активы

Наличные деньги

3 287 $

70 938 $

206 525 $

Дебиторская задолженность

11 898 $

18 271 $

21 967 $

Инвентарь

15 593 $

23 009 $

30 746 $

Другие текущие активы

0 $

0 $

0 $

Итого сумма текущих активов

30 778 $

112 218 $

259 238 $

Долгосрочные активы

Долгосрочные активы

20 000 $

20 000 $

20 000 $

Износ основных средств

2 618 $

5 474 $

8 330 $

Итого сумма долгосрочных активов

17 382 $

14 526 $

11 670 $

Итого сумма активов

48 160 $

126 744 $

270 908 $

Задолженность и Капитал

Год 1

Год 2

Год 3

Текущая задолженность

Кредиторская задолженность

28 919 $

33 945 $

41 800 $

Текущие займы

5 000 $

0 $

0 $

Другие текущие задолженности

0 $

0 $

0 $

Итого сумма задолженности

33 919 $

33 945 $

41 800 $

Долгосрочная задолженность

0 $

0 $

0 $

Итого сумма задолженности

33 919 $

33 945 $

41 800 $

Имеющийся капитал

210 000 $

210 000 $

210 000 $

Нераспределенная прибыль

($112,500)

($195,760)

($117,201)

Прибыль

($83,260)

78 559 $

136 309 $

Итого сумма капитала

14 240 $

92 799 $

229 108 $

Итого сумма задолженность и капитал

48 160 $

126 744 $

270 908 $

Собственный капитал

14 240 $

92 799 $

229 108 $

Анализ относительных показателей

Год 1

Год 2

Год 3

Совокупный показатель производства

Коммерческий Рост

0.00%

53.56%

20.23%

1.90%

Процент суммы активов

Дебиторская задолженность

24.71%

14.42%

8.11%

4.60%

Инвентарь

32.38%

18.15%

11.35%

3.10%

Другие текущие активы

0.00%

0.00%

0.00%

44.60%

Итого сумма текущих активов

63.91%

88.54%

95.69%

52.30%

Долгосрочные активы

36.09%

11.46%

4.31%

47.70%

Итого сумма активов

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

Текущая задолженность

70.43%

26.78%

15.43%

28.20%

Долгосрочная задолженность

0.00%

0.00%

0.00%

23.10%

Итого сумма задолженности

70.43%

26.78%

15.43%

51.30%

Собственный капитал

29.57%

73.22%

84.57%

48.70%

Процент Продаж

Продажи

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

Валовая прибыль

77.06%

77.96%

75.50%

42.30%

Продажа, общие и административные расходы

91.67%

68.98%

62.55%

23.40%

Расходы на рекламу

3.86%

2.74%

2.47%

2.40%

Прибыль перед выплатой процентов и налогов

-14.60%

12.85%

18.51%

2.80%

Основные относительные показатели

Поток

0.91

3.31

6.2

1.14

Оборачиваемость

0.45

2.63

5.47

0.74

Итого долг к сумме активов

70.43%

26.78%

15.43%

51.30%

Возврат до вычета налогов от собственного капитала

-584.67%

120.94%

84.99%

5.20%

Возврат до вычета налогов от активов

-172.88%

88.55%

71.88%

10.60%

Дополнительные показатели

Год 1

Год 2

Год 3

Процент чистой прибыли

-14.61%

8.98%

12.96%

Не разр.

Возврат по акциям

-584.67%

84.65%

59.50%

Не разр.

Отношения Деятельности

Оборот дебиторской задолженности

4.79

4.79

4.79

Не разр.

Дни выплат

57

63

70

Не разр.

Оборот Инвентаря

10.91

9.99

9.59

Не разр.

Оборот кредиторской задолженности

11.00

12.17

12.17

Не разр.

Дни выплат

27

28

27

Не разр.

Полный оборот активов

11.83

6.90

3.88

Не разр.

Долговые показатели

Долг к собственному капиталу

2.38

0.37

0.18

Не разр.

Поток задолженности к задолженности

1.00

1.00

1.00

Не разр.

Показатели ликвидности

Чистый оборотный капитал

($3,142)

78273$

217438$

Не разр.

Обеспечение процентов

-1997.23

449.91

0.00

Не разр.

Дополнительные показатели

Активы к продажам

0.08

0.14

0.26

Не разр.

Текущая задолженность/сумма баланса

70%

27%

15%

Не разр.

Отношение кассовой наличности и дебиторской задолженности к текущим обязательствам фирмы

0.10

2.09

4.94

Не разр.

Продажи/Собственный капитал

40.01

9.43

4.59

Не разр.

Выплата дивидендов

0.00

0.00

0.00

Не разр.