|
|
|
БИЗНЕС ПЛАН НОВОГО БИЗНЕСА - АВТОМОЙКИ
7. Финансовый план
Следующий план выделяет финансовое развитие Мыльных Поездок. Бизнес будет первоначально финансирован личными инвестициями Марком Дешпэйндом и финансирует рост через наличный поток. Это будет подразумевать, что компания будет расти более медленно чем это, мог, но это будет гарантировать, что Марка сохраняет управление по руководству(направлению) компании. В году три, надеется, что компания будет способна открыть второе местоположение. Это предполагается, что внешняя ссуда или финансирование(консолидирование) акции(активов) разыщутся тогда.
7.1 Важные предположения
Финансовые проектирования для Мыльных Поездок базируются на следующих предположениях. Эти предположения, как думают, являются весьма консервативными, как - финансовые прогнозы.
|
Общие Предположения
|
| |
Год 1
|
Год 2
|
Год 3
|
|
Месяц плана
|
1
|
2
|
3
|
|
Текущая процентная ставка
|
10.00 %
|
10.00 %
|
10.00 %
|
|
Долгосрочная процентная ставка
|
10.00 %
|
10.00 %
|
10.00 %
|
|
Налоговая ставка
|
25.42 %
|
25.00 %
|
25.42 %
|
|
Другой
|
0
|
0
|
0
|
7.2 Анализ безубыточности
Ниже приводится диаграмма и таблица, которые показывают вычисление точки безубыточности автомойки.
|
Анализ безубыточности
|
|
Ежемесячная безубыточность сегментов
|
423
|
|
Ежемесячная безубыточность дохода
|
7 974 $
|
|
Предположения:
|
|
|
Средний доход на сегмент
|
18.87 $
|
|
Среднее изменение затрат на сегмент
|
0.79 $
|
|
Оценка ежемесячной постоянных затрат
|
7 641 $
|
7.3 Планируемая прибыль и затраты
Следующий график прибыль и таблица расходов иллюстрируют доход и расходы ежемесячно в течение первого года, и ежегодно в течение следующих двух лет.
|
Ориентировочные прибыль и затраты
|
| |
Год 1
|
Год 2
|
Год 3
|
|
Продажи
|
109800$
|
155339$
|
232204$
|
|
Прямая стоимость продаж
|
4 583 $
|
6 994 $
|
11 047 $
|
|
Другие производственные расходы
|
0 $
|
0 $
|
0 $
|
|
Общая стоимость Продаж
|
4583$
|
6994$
|
11047$
|
|
Валовая прибыль
|
105218$
|
148345$
|
221157$
|
|
Валовая прибыль в %
|
95.83 %
|
95.50 %
|
95.24 %
|
|
Расходы
|
|
|
|
|
Ведомость заработной платы
|
61680$
|
88312$
|
113174$
|
|
Продажи, Маркетинг и прочие затраты
|
2600$
|
1550$
|
1700$
|
|
Амортизация
|
2070$
|
2070$
|
2070$
|
|
Арендованное оборудование
|
0 $
|
0 $
|
0 $
|
|
Коммунальные услуги
|
3325$
|
3500$
|
3750$
|
|
Страхование
|
1 800 $
|
1 800 $
|
1 800 $
|
|
Арендная плата
|
4 800 $
|
5 500 $
|
6 000 $
|
|
Налоги
|
15 420 $
|
22 078 $
|
28 294 $
|
|
Прочие расходы
|
0 $
|
0 $
|
0 $
|
|
Полные Эксплуатационные расходы
|
91695$
|
124810$
|
156788$
|
|
Прибыль перед выплатой процентов и налогов
|
13 523 $
|
23 535 $
|
64370$
|
|
доходы без вычета подоходного налога и амортизации
|
15 592 $
|
25 605 $
|
66 440 $
|
|
Уплаченные проценты
|
0 $
|
0 $
|
0 $
|
|
Уплаченные Налоги
|
3 204 $
|
5 884 $
|
16 361 $
|
|
Чистая Прибыль
|
10 318 $
|
17 651 $
|
48 009 $
|
|
Чистая Прибыль/Продажи
|
9.40 %
|
11.36 %
|
20.68 %
|
7.4 Планируемый поток наличности
Следующая таблица потока наличности иллюстрирует планируемые продажи автомойки, которые будут иметь положительный наличный поток после половины года работы бизнеса.
|
Ориентировочный поток наличных денег
|
| |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
| Полученные Наличные деньги |
|
|
|
| Наличные деньги от Операций |
|
|
|
| Продажи за наличные |
93330$
|
132038$ |
197374$ |
| Наличные деньги от дебиторов |
13097$ |
21902$ |
32470$ |
| Итого сумма Наличных денег от Операций |
106427$ |
153940$ |
229843$ |
| Дополнительные полученные наличные деньги |
|
|
|
| Налог с оборота, налог на добавленную стоимость |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Текущие займы |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Прочие задолженности |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Долгосрочная задолженность |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Продажи прочих текущих активов |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Продажи долгосрочных Активов |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Полученные инвестиции |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Итого сумма полученных наличных денег |
106427$ |
153940$ |
229843$ |
| Расходы |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
| Расходы от операций |
|
|
|
| Наличные расходы |
61680$ |
88312$ |
113174$ |
| Платежи по счетам |
33052$ |
46837$ |
67743$ |
| Итого сумма расходов на операции |
94732$ |
135149$ |
180917$ |
| Дополнительно потраченные наличные деньги |
|
|
|
| Налог с оборота, налог на добавленную стоимость |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Основные выплаты по текущим кредитам |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Прочие выплаты по основным задолженностям |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Выплаты по долгосрочным задолженностям |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Покупка прочих текущих активов |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Покупка долгосрочных активов |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Дивиденды |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Итого сумма потраченных Наличных денег |
94732$ |
135149$ |
180917$ |
| Чистый поток наличности |
11695$ |
18791$ |
48927$ |
| Баланс наличности |
20395$ |
39186$ |
88112$ |
7.5 Планируемый бухгалтерский баланс
Бухгалтерский баланс автомойки иллюстрирует устойчивую финансовую позицию для этой новой компании. Ежемесячные оценки включены в приложение.
|
Ориентировочный бухгалтерский баланс
|
| |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
| Активы |
|
|
|
| Текущие активы |
|
|
|
| Наличные деньги |
20395$ |
39186$ |
88112$ |
| Дебиторская задолженность |
3373$ |
4772$ |
7133$ |
| Инвентарь |
668$ |
1019$ |
1609$ |
| Другие текущие активы |
1000$ |
1000$ |
1000$ |
| Итого сумма текущих активов |
25435$ |
45976$ |
97854$ |
| Долгосрочные активы |
|
|
|
| Долгосрочные активы |
10000$ |
10000$ |
10000$ |
| Износ основных средств |
2070$ |
4140$ |
6210$ |
| Итого сумма долгосрочных активов |
7930$ |
5860$ |
3790$ |
| Итого сумма активов |
33365$ |
51836$ |
101644$ |
| Задолженность и Капитал |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
| Текущая задолженность |
|
|
|
| Кредиторская задолженность |
3097$ |
3917$ |
5716$ |
| Текущие займы |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Другие текущие задолженности |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Итого сумма задолженности |
3097$ |
3917$ |
5716$ |
| Долгосрочная задолженность |
0 $ |
0 $ |
0 $ |
| Итого сумма задолженности |
3097$ |
3917$ |
5716$ |
| Имеющийся капитал |
30000$ |
30000$ |
30000$ |
| Нераспределенная прибыль |
($10,050) |
268$ |
17919$ |
| Прибыль |
10318$ |
17651$ |
48009$ |
| Итого сумма капитала |
30268$ |
47919$ |
95929$ |
| Итого сумма задолженность и капитал |
33365$ |
51836$ |
101644$ |
7.6 Бизнес показатели
Таблица относительных показателей, приведенная ниже, выделяет самые главные показатели для бизнеса автомойки. Последний столбец, совокупный показатель производства, получен из Стандартного классификатора промышленности.
|
Анализ относительных показателей
|
| |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
Совокупный показатель производства |
| Коммерческий Рост |
0.00 % |
41.47% |
49.48% |
3.00% |
| Процент суммы активов |
|
|
|
|
| Дебиторская задолженность |
10.11% |
9.21% |
7.02% |
8.70% |
| Инвентарь |
2.00% |
1.97% |
1.58% |
9.50% |
| Другие текущие активы |
3.00% |
1.93% |
0.98% |
26.40% |
| Итого сумма текущих активов |
76.23% |
88.69% |
96.27% |
44.60% |
| Долгосрочные активы |
23.77% |
11.31% |
3.73% |
55.40% |
| Итого сумма активов |
100.00% |
100.00% |
100.00% |
100.00% |
| Текущая задолженность |
9.28% |
7.56% |
5.62% |
29.30% |
| Долгосрочная задолженность |
0.00% |
0.00% |
0.00% |
27.80% |
| Итого сумма задолженности |
9.28% |
7.56% |
5.62% |
57.10% |
| Собственный капитал |
90.72% |
92.44% |
94.38% |
42.90% |
| Процент Продаж |
|
|
|
|
| Продажи |
100.00% |
100.00% |
100.00% |
100.00% |
| Валовая прибыль |
95.83% |
95.50% |
95.24% |
0.00% |
| Продажа, общие и административные расходы |
86.59% |
84.13% |
74.45% |
68.20% |
| Расходы на рекламу |
0.91% |
0.74% |
0.56% |
1.50% |
| Прибыль перед выплатой процентов и налогов |
12.32% |
15.15% |
27.72% |
2.70% |
| Основные относительные показатели |
|
|
|
|
| Поток |
44409 |
27334 |
40164 |
19360 |
| Оборачиваемость |
8.00 |
17838 |
16.84 |
0.88 |
| Итого долг к сумме активов |
9.28% |
7.56% |
5.62% |
57.10% |
| Возврат до вычета налогов от собственного капитала |
44.68% |
49.11% |
67.10% |
3.40% |
| Возврат до вычета налогов от активов |
40.53% |
45.40% |
63.33% |
8.00% |
| Дополнительные показатели |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
| Процент чистой прибыли |
9.40% |
11.36% |
20.68% |
Не разрешается |
| Возврат по акциям |
34.09 % |
36.83 % |
50.05% |
Не разрешается |
| Отношения Деятельности |
|
|
|
|
| Оборот дебиторской задолженности |
32234 |
32234 |
32234 |
Не разрешается |
| Дни выплат |
57 |
64 |
62 |
Не разрешается |
| Оборот Инвентаря |
16558 |
11171 |
15189 |
Не разрешается |
| Оборот кредиторской задолженности |
24777 |
43070 |
43070 |
Не разрешается |
| Дни выплат |
27 |
27 |
25 |
Не разрешается |
| Полный оборот активов |
47178 |
3.00 |
46784 |
Не разрешается |
| Долговые показатели |
|
|
|
|
| Долг к собственному капиталу |
0.10 |
0.08 |
0.06 |
Не разрешается |
| Поток задолженности к задолженности |
1.00 |
1.00 |
1.00 |
Не разрешается |
| Показатели ликвидности |
|
|
|
|
| Чистый оборотный капитал |
22338$ |
42059$ |
92139$ |
Не разрешается |
| Обеспечение процентов |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
Не разрешается |
| Дополнительные показатели |
|
|
|
|
| Активы к продажам |
0.30 |
0.33 |
0.44 |
Не разрешается |
| Текущая задолженность/сумма баланса |
0,09 |
0,08 |
0,06 |
Не разрешается |
| Отношение кассовой наличности и дебиторской задолженности к текущим обязательствам фирмы |
33390 |
46296 |
15.59 |
Не разрешается |
| Продажи/Собственный капитал |
23071 |
45352 |
15373 |
Не разрешается |
| Выплата дивидендов |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
Не разрешается |
|
facebook, авторитет, бизнес, бренд, доклад, женщины, имя компании, инструкция, информация для сайта, клиенты, команда, консультации, лайки, моноколесо, мышление, наполнение сайта, отзывы, офис, подготовка к выступлению, поиск инвестиций, потребитель, предприниматель, признаки, принцип одного процента, продукт, публичные выступления, работа, свое дело, свой бизнес, смысл в работе, социальные медиа, стартап, товар, увеличение производлительности, успех, финансирование, франчайзер, франшиза, цитаты, экономия времени
Показать все теги |
|
|
СОДЕРЖАНИЕ